应交税金转出未交增值税余额怎么处理

善于沟通的铅笔 追问

2024-01-11 11:34

应交税费-应交增值税-转出未交增值税期末余额为贷方，但是应交税费-未交增值税没有余额。怎么处理

宋生老师 解答

2024-01-11 11:41

你好，这个不需要单独处理。可以有余额。

善于沟通的铅笔 追问

2024-01-11 11:43

不需要处理吗？

宋生老师 解答

2024-01-11 11:43

你好，是的，不需要另外做分录处理。

善于沟通的铅笔 追问

2024-01-11 11:43

但是销项和进项还有余额

善于沟通的铅笔 追问

2024-01-11 11:44

之前财务没有结转

善于沟通的铅笔 追问

2024-01-11 11:44

现在怎么处理

宋生老师 解答

2024-01-11 11:46

你好，这个没有要求结算的。会计和税法上都没有要求结转，可以有余额。

善于沟通的铅笔 追问

2024-01-11 11:47

因为没有结转，导致资产负债表上应交税费是负数

宋生老师 解答

2024-01-11 11:47

你好，这个不是结转的问题，而是有进项没有抵扣导致的。