送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-03-20 10:17

你好,可以计入长期待摊费用科目核算

会笑的眼睛 追问

2018-03-20 10:22

但又不是装修公司开给我们的发票

邹老师 解答

2018-03-20 10:23

你好,为了装修发生的就可以计入长期待摊费用核算的

会笑的眼睛 追问

2018-03-20 10:24

还有老师我刚打电话问了我们税务局,那个投资方借款名义打到我们法人账户的钱可以直接开发票回来,没必要走公户只要发票,合同这些真实

邹老师 解答

2018-03-20 10:24

你好,借款不需要开具发票啊

会笑的眼睛 追问

2018-03-20 10:34

法人代表新公司向投资方借款来支付新公司的一切费用,这些费用发票回来,我说的是这些发票。老师

邹老师 解答

2018-03-20 10:35

你好,借款需要以公司名义,并且款项需要打到公司账户,而不是个人账户 
然后由公司支付费用,并且取得费用发票

会笑的眼睛 追问

2018-03-20 10:36

老师我还有一个问题请教一下,就是去年12月份支付的装修费收据老板昨天才给我,发票要下个月才回来,你说我在1月份以预付款入账,2月开始摊销装修费,还是入账在这3月份,从4月份开始摊销装修费合适?

邹老师 解答

2018-03-20 10:36

你好,从装修完成受益的月份开始摊销 的

会笑的眼睛 追问

2018-03-20 10:37

这些全是前期公户没有下来前产生的,2月份公户下来后产生的费用是走的公户

邹老师 解答

2018-03-20 10:37

你好,今后这方面需要注意按规定操作才可以的

会笑的眼睛 追问

2018-03-20 10:40

2017年12就装修完开始上班。老板昨天才给我收据,发票都还没有回来,收据又写的2017年12月支付的,老师我的意思是说我1月入账   借:预付账款   贷:银行存款,2月开始摊销,但发票4月份才能回来,可以吗?主要是发票没有回来,要下月4月才回来

会笑的眼睛 追问

2018-03-20 10:42

老师我现在就不知道我入账在哪个月?

邹老师 解答

2018-03-20 10:46

你好,取得发票的月份计入待摊,然后确定从什么时候受益 就从什么时候摊销

会笑的眼睛 追问

2018-03-20 10:49

那我现在只有收据,就不入账,等4月发票回来再入账,5月才摊销了,因为发票下月才回来,我从什么时候摊销呢?要补计提从1-3月的摊销费用不呢?从2017年12月就装修完了上班了

邹老师 解答

2018-03-20 10:53

你好,你需要在4月份计入长期待摊费用,然后从1月份补摊销

会笑的眼睛 追问

2018-03-20 10:58

老师我刚看装修合同把空调及设备费用算在装修费用里的,空调我要入固定资产,从装修费用减出来,再来入长期待摊费用对吗?这样又和装修合同上金额对不上?

邹老师 解答

2018-03-20 11:20

你好,你可以把空调与装修工程一起计入长期待摊费用核算的

会笑的眼睛 追问

2018-03-20 12:41

但是老师空调是固定资产,要进固定资产核算啊?

邹老师 解答

2018-03-20 12:58

你好,如果是中央空调,可以计入长期待摊费用核算 
如果是立式空调你可以计入固定资产,然后按期计算折旧

会笑的眼睛 追问

2018-03-20 13:06

是中央空调

邹老师 解答

2018-03-20 13:06

你好,中央空调一般就是装修过程安装的,可以视为装修支出,计入长期待摊费用核算的

会笑的眼睛 追问

2018-03-20 13:08

好的谢谢老师

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相关问题讨论
你好,可以计入长期待摊费用科目核算
2018-03-20 10:17:40
您好,如果没有给发票的话,借:预付账款,贷:现金或者银行存款。如果给了发票的话,借;在建工程-装修工程,贷;现金或者银行存款。
2017-09-24 16:47:04
冲销原来的预付账款进行账务处理
2017-07-11 09:01:23
装修费用可以 计入长期待摊费用里,分期摊销
2019-03-21 11:42:21
你好,装修费用计入固定资产的价值核算
2019-03-21 11:10:03
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