老师，我12月才发现购入材料，纸质账本上10月份登记时不小心有几个登记了含税金额了，这样会影响加权平均后的单价，移动加权平均，我是（上月结存金额+本月购入金额）/（上月结存数量+本月购入数量），财务软件中做账是正确的，我现在怎么补救

蒲公英 追问

2024-01-10 09:47

那老师我的账本材料的全部重新登记过吗，之前核算的成本也不正确了，我怎么样差额调整法在12月时调整正确

meizi老师 解答

2024-01-10 09:49

你好1；如果登记错了 就重新登记 ；对的 ；要重新登记到12月去 ；不然你没法直接调整的

蒲公英 追问

2024-01-10 09:49

附件中的标底色的金额多了35664.72，10月份的购入材料

meizi老师 解答

2024-01-10 09:50

你好； 多的金额要去重新登记； 你账本的话  手工账需要重新登记的；

蒲公英 追问

2024-01-10 09:56

老师，问题是我前面如果重新登记过的话，会导致我核算成本时的单价变了，我之前做的账怎么办。我能否在12月份材料账上红冲之前登记的，再重新登记正确的，只调整12月单价，核算成本之前的不管它了，这样行不

meizi老师 解答

2024-01-10 10:01

你好；  之前的账到时再修改哈；   你先改账本；然后可以在23.12月去调整账务处理

蒲公英 追问

2024-01-10 10:07

老师我就是不知道怎么调整账务处理，我现在已在做12月的账了

meizi老师 解答

2024-01-10 10:08

你好； 你现在修改账本后； 把错误的 成本金额修改过来； 调整差异金额

蒲公英 追问

2024-01-10 10:15

那老师，我当时做账时购入材料不含金额是正确的，我账本上购入材料金额多了35664.72，要怎么调整差异金额。我现在是材料账本上把之前错的红冲，再正确的金额写上，价格是调为正确的单价了，然后12月份再核算成本，前面几个月不管了（结存金额+购入金额）/（结存数量+购入数量）

meizi老师 解答

2024-01-10 10:16

你好；  冲材料的金额； 你材料科目冲掉这个35664.72元的金额； 然后去看看单价是否调整

蒲公英 追问

2024-01-10 10:16

哦，我知道老师的意思了，我就我正确的单价登记进入后，把前面几个月的成本差异金额都在12月调账吗

蒲公英 追问

2024-01-10 10:21

老师，我查了财务软件中做账，购入材料都是正确的不含税金额，为啥还要冲掉35664.72元，不明白。附件图片1是我账套中10月份购入材料合计金额是正确的，图片2是我登记账本时错登记了几张含税价了，所以多了35664.72元

蒲公英 追问

2024-01-10 10:23

老师，我核算成本其实与单价也没多大关系，我是把金额锁定了的，数量是金额/单价，所以单价不正确，只是影响了领用材料量

meizi老师 解答

2024-01-10 10:45

你金额不是多做了3万多吗？你单价不对，你数量也不对，也不行的，要改哈

蒲公英 追问

2024-01-10 11:12

好的，谢谢老师的提醒

meizi老师 解答

2024-01-10 11:13

不客气的；希望能帮到你；  但是注意下 你改数据一定要问下售后人员； 看是否影响报表 和结转成本的数据哈； 问下在处理； 避免影响取数据

蒲公英 追问

2024-01-10 12:05

好的老师，感谢老师

meizi老师 解答

2024-01-10 12:09

不客气，希望能帮到你，因为之前我的系统类似这样的情况，差点把我弄疯，取数据错很多，后面还是找售后处理才行