年末计提所得税，公司有利润的情况下，是把所有费用都做完，然后结转损益，之后在计提所得税，再结转到本年利润里面吗？

句：多！ 追问

2024-01-09 17:15

那就是结转损益之后，我可以先看利润是多少，把所得税算出来，再计提。那我计提的数是应该按25%还是应该按照5%的属计提，而且小规模刚成立的，他还减免地方所得税。怎么做才是对的？

东老师 解答

2024-01-09 17:16

所得税你按照5%计提就是正确的

句：多！ 追问

2024-01-09 17:18

那第三季度预缴的所得税可以放年末一起计提，还是先计提？

东老师 解答

2024-01-09 17:18

第三季度就在三季度的时候就要计提

句：多！ 追问

2024-01-09 17:19

好的，谢谢老师

东老师 解答

2024-01-09 17:20

帮忙给个五星好评多谢多谢