小规模季度不足30万的是先按3%计提增值税吗？如月底不足30万再按3%转营业外收入吗？如果超30万按1%交增值税，是月底把2%转营业外收入吗？

李梓滢 追问

2024-01-09 15:02

如果这季度我只开了1张票20000元的票，我也先按20000/1.01*0.01计提增值税？月底不交结转营业外收入吗？

玲老师 解答

2024-01-09 15:03

是的，这个流程是正确的对。

李梓滢 追问

2024-01-09 15:06

那每次我增税务的增值税申报表时，又显示的是3%的减免，我也很是迷惑，帐和表对不上

玲老师 解答

2024-01-09 15:08

要是小于30万系统里是自动贷出来3%的，咱不用管，咱实际不交税就行。

李梓滢 追问

2024-01-09 15:12

因为他有一下收入数要填，我不知道是按我帐上计提1%后的收入，还是3%的收入数。但我看了一下，后面是按3%的减免，收入是我的开票面值才对，

玲老师 解答

2024-01-09 15:14

小于30万就填写不含税的收入，按1%做价税分离的。

李梓滢 追问

2024-01-09 15:14

他的申报表一，本期数要按应征 增值税不含税销售额（3%征收率）填写，这就要和我帐上的收入按1%计提有出入

李梓滢 追问

2024-01-09 15:16

我想知道再填表的时间，这个收入是要再重新按3%算一下再填吗？

玲老师 解答

2024-01-09 15:17

就是按照咱账上的收入填写上就好了不含税的。

玲老师 解答

2024-01-09 15:17

这个我已经准确给你数据了。