你好，12月底，本来是暂估其他业务成本的，暂估成了其他业务收入 现在我要全部红冲，要怎么做跨年调整？ 原本应该是 借：应付暂估款 200 贷：主营业务成本 100 其他业务成本 100 错录成 借：应付暂估款 200 贷：主营业务成本 100 其他业务收入 100 现在因为金额有差异，需要全部红冲，再做正确分录，要怎么做，麻烦帮忙先写一个全部红冲的分录，然后帮忙写个正确分录，，金额改成，各90，然后总金额180

小丁 追问

2024-01-08 15:06

我想说的是跨年红冲

当年的分录，如下就行，

借：应付暂估款 -200

贷：主营业务成本 -100

       其他业务收入 -100

然后做正确分录

借：应付暂估款      200

贷：主营业务成本    100

       其他业务成本    100

因为跨年，所以主营业务成本、其他业务成本、其他业务收入，都用“未分配利润”科目替代，即如下：
（红冲分录）
借：应付暂估款 -200

贷：未分配利润 -100

       未分配利润  -100

正确分录

借：应付暂估款    200

贷：未分配利润     100

       未分配利润    100

是这样么？

朴老师 解答

2024-01-08 15:11

是应付账款暂估
这样的哦