老师，请问收到汇算清缴企业所得税退税是放在其他收益还是营业外收入科目呢？

玲老师 解答

2024-01-05 15:15

是冲交税的呢分录呢

开朗的小懒虫 追问

2024-01-05 16:56

老师，是冲完还有多

玲老师 解答

2024-01-05 16:57

那不可能啊，那你原来是计提少了吗？

玲老师 解答

2024-01-05 16:57

是计提和交税相反的分。

开朗的小懒虫 追问

2024-01-05 21:14

老师，不好意思，忘看消息了。城**司出现这种情况也正常呢

玲老师 解答

2024-01-05 21:37

公司收到退税都是这样处理的   
借银行，贷应交税费
借应交税费，贷以前年度损益 调整
借以前年度损益 调整，贷未分配利润
要是小准则 直接用未分配利润就好了  

开朗的小懒虫 追问

2024-01-05 21:58

好的，谢谢老师

玲老师 解答

2024-01-05 22:26

不客气，如果您的问题已经解决，请好评，谢谢您。