麻烦董老师答疑一下:请问老师,我们公司出现公户打 问
付款是 A 公司,开票是 A 集团旗下另一家公司,属于三流不一致,正常不能直接入账抵扣,必须补资料。 一、必须补的资料(缺一不可) 对方集团出具三方债权债务转让协议,写明:货款由 A 收款、由旗下子公司开票,业务真实、债权归属转移。 购销合同重新备注或补充说明,约定开票主体为集团下属公司。 保留送货单、入库单、对账单,证明货物确实是你们收的。 二、账务做法 正常按发票入账成本 / 进项税,不用改分录: 借:原材料 / 工程成本 借:应交税费进项税额 贷:应付账款(开票那家公司) 把之前付给 A 公司的款项,挂往来调整: 借:应付账款 — 开票公司 贷:应付账款 — 收款的 A 公司 答
老师,小规模公司可以不设开办费吗? 问
当然可以呀,如果企业发生的费用,你不计入报表,税局还开心。 答
老师,利润表中利润总额的金额为什么会是营业利润 问
不是账务结转错了,是你的财务软件报表公式设置错了,以前年度损益调整本身就不应该体现在利润表里面 答
老师我们公司是一般纳税人,有变更公司名称的,之前 问
同学,你好 可以抵扣,勾选平台里面有的 答
90000*0.8*0.4=28800-7000=21800老师要交21800的 问
您好, 汇算清缴90000*0.8-60000=12000*0.03=360,多交的税会都会退 答


小微企业、小型微利企业有什么区别?小规模纳税人属于小微企业吗?中小型企业的划分如何划分?小规模纳税人、一般纳税人分别是属于大型、中型、还是小型企业?
答: 小微企业是资产不超过1000万,人员不超过80人,应纳税所得额不超过300万。不管一般纳税人还是小规模都可能是小微企业。 小型企业是规模不大的企业
小型微利有什么要求,是怎么确定他是小型微利企业 ,一般纳税人
答: 同学,你好 小型微利企业各行业划型标准 1、农、林、牧、渔业 营业收入20000万元以下的为中小微型企业。其中,营业收入500万元及以上的为中型企业,营业收入50万元及以上的为小型企业,营业收入50万元以下的为微型企业。 2、工业 从业人员1000人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业。其中,从业人员300人及以上,且营业收入2000万元及以上的为中型企业;从业人员20人及以上,且营业收入300万元及以上的为小型企业;从业人员20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业。 3、建筑业 营业收入80000万元以下或资产总额80000万元以下的为中小微型企业。其中,营业收入6000万元及以上,且资产总额5000万元及以上的为中型企业;营业收入300万元及以上,且资产总额300万元及以上的为小型企业;营业收入300万元以下或资产总额300万元以下的为微型企业。 4、批发业 从业人员200人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业。其中,从业人员20人及以上,且营业收入5000万元及以上的为中型企业;从业人员5人及以上,且营业收入1000万元及以上的为小型企业;从业人员5人以下或营业收入1000万元以下的为微型企业。 5、零售业 从业人员300人以下或营业收入20000万元以下的为中小微型企业。其中,从业人员50人及以上,且营业收入500万元及以上的为中型企业;从业人员10人及以上,且营业收入100万元及以上的为小型企业;从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。 6、交通运输业 从业人员1000人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业。其中,从业人员300人及以上,且营业收入3000万元及以上的为中型企业;从业人员20人及以上,且营业收入200万元及以上的为小型企业;从业人员20人以下或营业收入200万元以下的为微型企业。 7、仓储业 从业人员200人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业。其中,从业人员100人及以上,且营业收入1000万元及以上的为中型企业;从业人员20人及以上,且营业收入100万元及以上的为小型企业;从业人员20人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。 8、邮政业 从业人员1000人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业。其中,从业人员300人及以上,且营业收入2000万元及以上的为中型企业;从业人员20人及以上,且营业收入100万元及以上的为小型企业;从业人员20人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。 9、住宿业 从业人员300人以下或营业收入10000万元以下的为中小微型企业。其中,从业人员100人及以上,且营业收入2000万元及以上的为中型企业;从业人员10人及以上,且营业收入 100万元及以上的为小型企业;从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。 10、餐饮业 从业人员300人以下或营业收入10000万元以下的为中小微型企业。其中,从业人员100人及以上,且营业收入2000万元及以上的为中型企业;从业人员10人及以上,且营业收入100万元及以上的为小型企业;从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。 11、信息传输业 从业人员2000人以下或营业收入100000万元以下的为中小微型企业。其中,从业人员100人及以上,且营业收入1000万元及以上的为中型企业;从业人员10人及以上,且营业收入100万元及以上的为小型企业;从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。 12、软件和信息技术服务业 从业人员300人以下或营业收入10000万元以下的为中小微型企业。其中,从业人员100人及以上,且营业收入1000万元及以上的为中型企业;从业人员10人及以上,且营业收入50万元及以上的为小型企业;从业人员10人以下或营业收入50万元以下的为微型企业。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师 个人独资企业一般纳税人属于小型微利企业吗
答: 你好,你所指的 个人独资企业,是 个人独资企业的意思,还是一人股东的有限公司?







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2024-01-04 10:40
郭老师 解答
2024-01-04 10:41