老师，一般销售货物，是以开具发票的时间来缴纳税款还是收到款就要缴纳税款了？

M－Xian 追问

2024-01-03 16:03

那假如公司1月就收款发货了，到4月才开出销售发票，是不是在4月开票再缴纳税款啊

郭老师 解答

2024-01-03 16:04

可以的，可以这么做的

M－Xian 追问

2024-01-03 16:05

不会影响是吧，合同要写明吗

郭老师 解答

2024-01-03 16:06

合同最好不要写清楚了，如果一旦查账的话，你单位纳税义务完了，有风险的。

M－Xian 追问

2024-01-03 16:16

嗯 明白了 只是按照这样来开票也没多大关系对吧

郭老师 解答

2024-01-03 16:17

税务局查不到的没有关系

M－Xian 追问

2024-01-03 16:20

如果税局查到就会存在风险是吧

郭老师 解答

2024-01-03 16:22

对的是的，是这么理解的

M－Xian 追问

2024-01-03 16:22

老师，如果提前申报，是不是1月先申请未开票收入缴纳税款，然后到4月开票，开票当月就不缴纳税款

郭老师 解答

2024-01-03 16:25

x对的是的，不需要重复缴纳的

M－Xian 追问

2024-01-03 16:27

那在4月份申报增值税这个，怎么填写呀老师，前面申请了未开票收入的增值税已缴纳了，

郭老师 解答

2024-01-03 16:29

开具的发票一栏填写证书未开具发票一栏填写负数

M－Xian 追问

2024-01-03 16:29

嗯，好的，填写了负数，4月就不用缴纳增值税了

郭老师 解答

2024-01-03 16:32

对的，是的，是这么做。

M－Xian 追问

2024-01-03 16:36

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2024-01-03 16:37

不用客气，工作愉快。