我我1712月的工资申报的时候报是报的10500元，入账做了17500元，已经结账，我在18年里做冲减工资，损益是不是也要调整下，还是反结账重新做下分录

emma 追问

2018-03-15 10:07

能反结账，报表也出了，也装订了。我在18年里做冲减借：管理费用-工资  -7000  贷：应付工资  -700还有用以前年度损益调整做分录？ 
汇算清缴有没有影响

吴月柳 解答

2018-03-15 10:09

跨年要用蹙额年度损益调整科目来做，对汇算清缴没影响

emma 追问

2018-03-15 10:20

借：管理费用-工资-7000 
贷以前年度损益调整7000 
借以前年度损益调整7000 
贷利润分配-未分配利润，分录这样？

吴月柳 解答

2018-03-15 10:32

借：应付职工薪酬  贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整  贷：利润分配-未分配利润