像这样进项税额不能抵扣要怎么办？？

百 追问

2018-03-15 09:03

老师   属于技术服务费？？

百 追问

2018-03-15 09:52

老师   等于是前面就出了凭证    只要把税转出吧？？

张艳老师 解答

2018-03-15 14:12

是的，前面已经做了凭证的话，只是将进项税做转出就行了。

百 追问

2018-03-15 14:53

老师分录要怎么写？？

张艳老师 解答

2018-03-15 14:56

您这笔业务是什么业务？用于项目吗？

百 追问

2018-03-15 14:59

老师   是技术服务费

张艳老师 解答

2018-03-15 15:02

借：以前年度损益调整（代替去年的管理费用--服务费科目） 
  贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）

百 追问

2018-03-15 15:19

老师  那以前年度损益要怎么调整？？

张艳老师 解答

2018-03-15 15:21

需要再做 
借：利润分配--未分配利润  贷：以前年度损益调整

百 追问

2018-03-15 16:50

老师   这样就结束了   不人入成本？？

张艳老师 解答

2018-03-15 17:09

这笔发票不是技术服务费吗？我最早问您是不是某个项目上用的，您要具体介绍一下是什么业务发生的这笔费用，才好写分录的。不然只能按照常规的情况写分录计入费用科目的。