我2月份内账做收入按开票加不开票，现在老板说让我按开票做收入，费用又根据真实发生的，那我在我之前内账的基础上财务报表都修改哪些科目呢？

骆旭燕 追问

2018-03-14 18:50

那1月底内账的应收账款是开票和不开票的合计，2月份改的话应收账款明细只包括开票的，和真实的对不上呀呀

老江老师 解答

2018-03-14 18:53

@814*088:你们老板这么做的目的是什么？如果前期都是按开票+不开票处理的，现在改，要不要追溯？建议你还是请教一下老板，前面的账调不调？

骆旭燕 追问

2018-03-14 18:55

@老江老师:因为我们收款是按开票收的，所以已销售未开票的他让先不算，让我根据他说的出个报表看看

老江老师 解答

2018-03-14 18:56

@814*088:那就不管前期的数据（也不能管，要追溯，可能要从头来）

骆旭燕 追问

2018-03-14 18:59

@老江老师:你意思是我直接承接1月份内账财务报表的期末余额，2月份就把不开票的收入减去，调减应收账款和利润分配，然后把对应的主营业务成本调减，再根据调减的成本改资产负债表存货和利润分配科目？

老江老师 解答

2018-03-14 19:01

@814*088:是的。如果没有应收款等往来科目，只有收入，追溯还可以，否则，你改了一月的，期初数还不对，改12月的，期初数还是有问题~~