老师，减少调整22年8月的进项税额转出金额，分录怎么写呢

曲不凡 追问

2023-12-29 15:35

老师，附件是22年8月做的分录，我现在要减少进项税额转出的金额，分录早呢么做呢？

宋生老师 解答

2023-12-29 15:40

你好，这个要看你当时做进项转出的时候是怎么做的分录。

曲不凡 追问

2023-12-29 15:43

附件清单你看到了吗，这个是22年8月份做的分录，我23年要调整进项税额转出的金额

宋生老师 解答

2023-12-29 15:51

你好清单看不到，是这样子的，我知道你要调整进项转出，但是要看你之前是什么原因要转出，然后现在要转回，等于说是

曲不凡 追问

2023-12-29 16:06

不是转回，之前账面上是100 现在要调整到90，原因是红字发票撤销了

宋生老师 解答

2023-12-29 16:06

你好，那你红字发票做了分路没有？

曲不凡 追问

2023-12-29 16:08

红字发票做了进项税额转出，今年这笔红字又撤销了，税务局让更正22年8月份的报表

宋生老师 解答

2023-12-29 16:10

你好，你做了转出，撤销红字，那么就把当时转出的分录，做相反的分录就好

曲不凡 追问

2023-12-29 16:36

老师，我之前有计提了增值税附加，后面去税务局申请了退税，这个分录怎么做呢，需要先红冲计提的金额，把收到的金额做进去是吧

宋生老师 解答

2023-12-29 16:45

你好！是的，就是这样了