老师，你好，当月开了发票，发票已经开出来了，后面发现有问题我红冲了，麻烦老师帮我看一下，是不是这样子做的分录，1、开了发票时分录：借：负数 应收帐款-A公司，贷：负数 主营业务收入-未开票，借：正数 应收帐款-A公司，贷：正数 主营业务收入-普通发票， 红冲这张发票时的分录，如下：借：正数 应收帐款-A公司，贷：正数 主营业务收入-未开票，借：负数 应收帐款-A公司，贷：负数 主营业务收入-普通发票。是不是这样子？

红尘俗客-向光而行 追问

2023-12-29 09:33

如果，跨月的，我要怎么做帐，如上面的分录这样做？

郭老师 解答

2023-12-29 09:34

一号按照上面的来就可以的。

红尘俗客-向光而行 追问

2023-12-29 09:44

老师，我把这个业务的所有分录例出来给你看，我就是对开了发票的分录和红冲发票的分录（即2条和3条），不明白，不知道这样子做对不对，麻烦老师帮我看看
1、我们公司收到款是，做的分录如下：借：应收帐款-A公司，贷：主营业务收入，借：银行存款，贷：应收帐款-A公司
2、开了发票时，做的分录如下：借：负数 应收帐款-A公司，贷：负数 主营业务收入-未开票，借：正数 应收帐款-A公司，贷：正数 主营业务收入-普通发票，
3、发票开得不对，红冲了发票的分录，如下：借：正数 应收帐款-A公司，贷：正数 主营业务收入-未开票，借：负数 应收帐款-A公司，贷：负数 主营业务收入-普通发票。是不是这样子？

郭老师 解答

2023-12-29 09:50

最后一次发票红冲，怎么也红冲了两次收入。

红尘俗客-向光而行 追问

2023-12-29 09:55

老师，是不是我哪里错，那正确的分录是？

郭老师 解答

2023-12-29 09:55

发票开得不对，红冲了发票的分录，如下：，借：负数 应收帐款-A公司，贷：负数 主营业务收入-普通发票。是不是这样子？

最后一个只做这个。

红尘俗客-向光而行 追问

2023-12-29 09:58

是不是红冲了，借：负数 应收帐款-A公司，贷：负数 主营业务收入-普通发票，那我重新开了正确的出来了，还要怎么做分录呢？是不是这个分录反过来？借：应收帐款-A公司，贷：主营业务收入-普通发票

郭老师 解答

2023-12-29 10:00

对的是的，重新开的可以作证说

红尘俗客-向光而行 追问

2023-12-29 10:07

好的，谢谢老师，终于明白了

郭老师 解答

2023-12-29 10:08

不用客气，工作愉快。