老师 公司每个月都自动扣宽带费 之前是小规模每个月也都没有开票过来 直接做账管理费用了 这个月变更为一般纳税人了 宽带公司把之前的每个月都开了专票 这个要怎么做账冲账吗

庆庆 追问

2023-12-27 10:27

是的 把之前几个月的都开了专票了

东老师 解答

2023-12-27 10:27

之前因为是小规模，小规模期间有收入吗？

庆庆 追问

2023-12-27 10:38

有啊  现在账务怎么处理呢

东老师 解答

2023-12-27 10:39

那这种现在就直接加税，合计做账就行了

庆庆 追问

2023-12-27 10:44

具体怎么做账呢

东老师 解答

2023-12-27 10:45

借管理费用宽带费  贷银行存款

庆庆 追问

2023-12-27 10:46

不是啊  这笔分录之前就做过了

东老师 解答

2023-12-27 10:46

你的意思已经做账了，但是现在才拿的发票，对吗？

庆庆 追问

2023-12-27 11:12

是的呢  之前小规模时这样做的 借管理费用宽带费  贷银行存款   现在拿到了专票了 该怎么处理呢

东老师 解答

2023-12-27 11:15

把这个发票直接附在后面就可以了

庆庆 追问

2023-12-27 11:25

发票不用去认证抵扣了吗

东老师 解答

2023-12-27 11:25

对，因为这个你们也是不能抵扣的

庆庆 追问

2023-12-27 11:30

但是这税务发票认证抵扣勾选 是可以抵扣勾选的啊  那这个票就不用去勾选认证了吗  就不管了吗 也不需要做什么账务处理吗

东老师 解答

2023-12-27 11:30

因为这个是你小规模期间的费用，所以是不能勾选的

庆庆 追问

2023-12-27 11:35

那意思就是发票在那也不用管了 不用做任何账务处理了是吧

东老师 解答

2023-12-27 11:36

对，没错，就是这个意思