认真复习教材交易风险管理部分(教材114页)解决以下问题(25分)①用表格比较远期外汇合约和期货合约、期权合约的差异(10分)②依据金融机构的风险情况,分别设计(注意:不能抄书上的案例)一个远期外汇交易、期货交易、期权交易规避汇率风险的案例,并依据案例情况进行操作说明操作结果和交易意义

紧张的冬日
于2023-12-26 17:05 发布 386次浏览
- 送心意
郭老师
职称: 初级会计师
相关问题讨论
你好,这个具体的是哪一个教材?
2023-12-26 17:11:46
外汇远期是交易双方约定未来某个时间以约定的价格和方式交割某种金融资产的合约,交易的是非标准化合约。
2022-08-22 14:20:11
一、初始交易日
1.假设 A 公司与 B 银行进行外汇掉期交易,约定将一定金额的货币 A 兑换为货币 B 一段时间后再换回。借:外汇掉期资产(或衍生金融工具等相关科目)贷:外汇掉期负债(或衍生金融工具等相关科目)根据交易确认单,确认外汇掉期交易的初始确认:
二、存续期间(每个资产负债表日)
1.可能需要根据市场汇率的变动和交易条款,评估外汇掉期工具的公允价值。借:公允价值变动损益贷:外汇掉期资产(公允价值变动)借:外汇掉期资产(公允价值变动)贷:公允价值变动损益
三、结算日
1.当外汇掉期交易到期进行结算时:借:银行存款(或其他相关科目,收回的货币)贷:外汇掉期资产(或衍生金融工具等相关科目,结算金额)同时,支付或收回相关利息和费用:借:财务费用(利息费用)贷:银行存款(支付利息)或者借:银行存款(收到利息)贷:财务费用(利息收入)收回货币 A 或支付货币 B 等结算操作,根据结算凭证:
2024-08-07 15:06:57
同学,你好,这个题应该选择A,B,C期权合约期权的买方只有权利而无义务,所以不受约束。
2024-06-15 22:39:17
你好,是的,实收资本是用的交易日的即期汇率
2020-06-23 11:39:26
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