老师，我有个问题就是，别人去税局代开了15万的劳务发票给我，然后呢，我又不想给他代扣代缴个税，我可以去把发票作废掉吗

犹豫的星星 追问

2023-12-25 17:29

但是我账上的科目怎么平掉呀，我对公给他个人账户转了钱

郭老师 解答

2023-12-25 17:29

正常做账汇算，清缴纳税，调增就行，做成本费用。

犹豫的星星 追问

2023-12-25 17:30

调增的意思是指？还麻烦老师指点一下

郭老师 解答

2023-12-25 17:30

就是不允许抵扣的意思

犹豫的星星 追问

2023-12-25 17:41

那就是要交所得税是吧

郭老师 解答

2023-12-25 17:43

是的，对的，调增之后有利润需要交。

犹豫的星星 追问

2023-12-25 17:44

叫几个点的啊税率呀

郭老师 解答

2023-12-25 17:45

小型微利企业利润300万以内，税率5%。

犹豫的星星 追问

2023-12-25 17:48

中型企业呢，是按多少

郭老师 解答

2023-12-25 17:50

它就分小型微利企业和非小型微利企业，非小型微利企业25%。