暂估入账如何做 分录怎么写 给要确认收入

百 追问

2018-03-12 09:34

是货到了   票没有到

江老师 解答

2018-03-12 09:34

借：原材料（或库存商品） 
贷：应付账款

百 追问

2018-03-12 09:36

但我要出暂估入账的凭证

百 追问

2018-03-12 09:37

老师要怎么写分录   和思路？？

江老师 解答

2018-03-12 09:39

分录已写，就是按不含税价进行暂估处理。收到发票后冲销暂估，按发票的金额入账处理

百 追问

2018-03-12 09:46

那1月份给要计入收入？？

江老师 解答

2018-03-12 09:47

正常的是收到时做收入处理。及时进行账务处理

百 追问

2018-03-12 09:50

冲销暂估时怎么做？？

江老师 解答

2018-03-12 09:51

借：原材料（或库存商品）   负数 
贷：应付账款    负数

百 追问

2018-03-12 09:53

就是把估大的金额写负数还是估多少写多少负数

江老师 解答

2018-03-12 09:54

按每笔暂估的多少，就是对应的冲销暂估的分录