公司给职工提供了 直饮水机 给职工办水卡都是虚拟充值的 但是发工资时代扣水费 怎么做帐？

在路上 追问

2018-03-11 16:51

那银行存款里余额怎么办呢？

王雁鸣老师 解答

2018-03-11 16:52

您好，哪个银行存款里的余额啊？我没有完全明白您的意思。麻烦再详细描述一下，谢谢。

在路上 追问

2018-03-11 16:59

水卡的钱都是用管理员的卡虚拟充值的 老师刚才不说贷 银行存款吗？ 跟现金没有关系呀 所以我不明白

王雁鸣老师 解答

2018-03-11 17:01

您好，如果使用现金充值的话，那就是借；其他应收款-代垫水费，贷：现金。与银行存款就没关系了。

在路上 追问

2018-03-11 17:04

跟现金和银行存款都没有关系啊 我没有出钱！老师的意思是？视为现金或银行存款吗？

王雁鸣老师 解答

2018-03-11 17:07

您好，哦，我明白了，是虚拟充值的，如果是这样的话，充值时可以不用做分录，只做记录。等工资扣回来的时候，借；应付职工薪酬-工资，贷：其他应付款-代垫水费等科目。付给管理员时，借；其他应付款-代垫水费，贷；现金或者银行存款。

在路上 追问

2018-03-11 17:43

管理员也不存在 就是拿一张卡给充值啊 所以就不知道怎么做了

王雁鸣老师 解答

2018-03-11 17:54

您好，拿一张卡就给充值，那就这样吧，充值时可以不用做分录，只做记录。等工资扣回来的时候，借；应付职工薪酬-工资，贷：其他应付款-代垫水费等科目。付给供水部门时，借；其他应付款-代垫水费，贷；现金或者银行存款。

在路上 追问

2018-03-11 22:26

是这样的 我们是施工单位 生活中的水是从山里来的 我们不需要向谁付水费 但是职工洗澡费需要扣除的

王雁鸣老师 解答

2018-03-11 22:28

您好，哦，如果是这样的，那就在扣回来的时候记其他业务收入吧。充值时可以不用做分录，只做记录。等工资扣回来的时候，借；应付职工薪酬-工资，贷：其他业务收入，应交税费-应交增值税。