老师，我们购买A产品，那现在有一部分没用于销售，是用于送给客户，那我是做 借：销售费用-宣传推广费113 贷：库存商品100 应交税费-应交增值税销项13 把这个视同销售这样做可以吗，那我申报增值税税的时候，表一，这个销项金额13要填吗，如果要填，是要填哪里合适

感动的灯泡 追问

2023-12-14 10:46

老师，那我未开票收入是要填100，还是填113

暖暖老师 解答

2023-12-14 10:47

未开票收入是要填100.税额是13

感动的灯泡 追问

2023-12-14 11:08

老师，我这个做视同销售了，那以后所得税的时候销售费用-宣传推广费113是可以抵扣吗，虽然是没有开票

暖暖老师 解答

2023-12-14 11:09

是的，你说的是以正确的

感动的灯泡 追问

2023-12-14 19:30

老师，还有一个问题，就是我在增值税申报表一，填了未开票收入100，税额，13，可是我账上没有做收入，那不是成了财务报表的收入和增值税申报的收入不一致了，那对企业所得税申报不是有影响了

暖暖老师 解答

2023-12-14 19:33

这里你写成一样的，金额又不大

感动的灯泡 追问

2023-12-14 19:41

老师，我是打个比方金额，实际金额是很大，那我所得税申报的时候填收入，是要按财务报表的收入，还是要按增值税申报表上的收入，

暖暖老师 解答

2023-12-14 19:48

按增值税申报表的，这俩要一致

感动的灯泡 追问

2023-12-14 20:27

老师，那我申报财务报表的时候，报表的数据要按增值税的来填，还是按实际财务报表的填

暖暖老师 解答

2023-12-14 20:28

按照增值税的肯定，不一致税务局不让