做了贷方进项税额转出 最后结转的时候 需要做分录把它冲平嘛

我只爱学习 追问

2023-12-12 10:38

我本来结转的时候 是做的借：应交税金-销项 贷应交税金-应交增值税 应交税金-进项税  我这个怎么改这个分录呢假设销项税440000 进项税24000我这次需要交的税420000 进项税转出是1500 怎么写分录 麻烦老师给我写个带数字的具体的分录 谢谢

郭老师 解答

2023-12-12 10:42

借应交税费、应交增值税销项44万，
应交税费、应交增值税进项转出1500
贷应交税费、应交增值税进项24000，
应交税费、应交增值税转出未交增值税

郭老师 解答

2023-12-12 10:43

借应交税费、应交增值税转出未交增值税
贷应交税费未交增值。

我只爱学习 追问

2023-12-12 10:45

我看有个老师说 进项税转出部冲平 也没有什么嘛

郭老师 解答

2023-12-12 10:45

不好意思，不清楚，你继续追问其他老师的吧。

我只爱学习 追问

2023-12-12 10:47

好的那老师 我就做个借应交税费、应交增值税销项44万，
应交税费、应交增值税进项转出1500
贷应交税费、应交增值税进项24000，
应交税费、应交增值税转出未交增值税

郭老师 解答

2023-12-12 10:49

对的，是的，是这么做的