员工社保有余额数，怎么做一下调整？

无敌小魔仙 追问

2023-12-08 14:24

不是，是支付完工资之后，扣除员工社保之后，员工社保借方有余额数

bamboo老师 解答

2023-12-08 14:25

请问是多扣了个人部分还是少扣了

无敌小魔仙 追问

2023-12-08 14:26

是因为之前单位给人上保险，但是没有发工资。所以出现这种情况

bamboo老师 解答

2023-12-08 14:29

那后期会发放工资吗？

无敌小魔仙 追问

2023-12-08 14:30

不会发工资了。

bamboo老师 解答

2023-12-08 14:32

那个人部分应该个人承担 无法收回 应该转到营业外支出科目

无敌小魔仙 追问

2023-12-08 14:36

那老师怎么做分录呢？

bamboo老师 解答

2023-12-08 14:36

借：营业外支出
贷：其他应收款-个人社保费

无敌小魔仙 追问

2023-12-08 14:40

借：营业外支出    贷：其他应收款——员工社保     是这样吗？后边不用付凭证都可以吧

bamboo老师 解答

2023-12-08 14:42

可以填把其他应收款——员工社保费科目余额表附在凭证后面

无敌小魔仙 追问

2023-12-08 14:51

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2023-12-08 14:55

不客气哈 欢迎有疑问继续提问