计提代缴社保会计分录

郭老师 解答

2023-12-08 09:41

个人负担的在工资里面，企业负担的做社保。

懂感恩的鳗鱼 追问

2023-12-08 09:43

老师，B公司由A公司代缴社保，A公司本月支付，B公司次月把社保费转给A公司，不开票的情况下，B公司从本月计提到次月支付，结转社保怎么做？开票的情况下又怎么做?

郭老师 解答

2023-12-08 09:44

第一个借其他应收款，贷银行存款，
借银行贷其他应收款，这种有风险。

郭老师 解答

2023-12-08 09:44

第二个，借银行
贷主营业务收入
应交税费，
借主营业务成本
贷应付职工薪酬。

懂感恩的鳗鱼 追问

2023-12-08 09:46

B公司是应付吧

郭老师 解答

2023-12-08 09:46

对的，是的，其他应付款。

懂感恩的鳗鱼 追问

2023-12-08 10:04

代缴社保费用  A公司给B公司开票，B公司怎么做账

郭老师 解答

2023-12-08 10:05

借主营业务成本、社保
应收款，个人负担的社保
贷银行存款