老师，请教，年底了，考虑了一下其他应收款，现在其他应收款-法人有贷方余额，是代表股东还款的吗，那么怎么调整呢

静～sophia 追问

2023-12-07 16:08

老师，其他应付款也是贷方余额，也是公司欠股东的钱吧

家权老师 解答

2023-12-07 16:11

是的，就是那样子的

静～sophia 追问

2023-12-07 16:12

老师，有欠款为什么不调整，是不是得催公司还他们钱呢

家权老师 解答

2023-12-07 16:16

你们公司账面有钱可以还，没有钱就挂账就是了，税局不会管

静～sophia 追问

2023-12-07 16:20

好的，谢谢老师，明白，还有个问题，计算可供分配的利润，是用净利润+期初未分配利润的合并计算金额，对吗

家权老师 解答

2023-12-07 16:21

是的，就是那样计算的

静～sophia 追问

2023-12-07 16:44

老师，假如企业计算任意盈余公积金，比例按照5%  那么，金额是 (净利润+期初未分配利润-法定盈余公积）*5%计算呢，同理，应付股利也是，减去法定盈余公积金和任意公积金计算，对吗，谢谢老师

家权老师 解答

2023-12-07 16:47

是当年的净利润的5%

静～sophia 追问

2023-12-07 16:51

老师，是不用减去法定盈余公积吗？，

家权老师 解答

2023-12-07 16:52

不用减的哈都是一样的基数

静～sophia 追问

2023-12-07 17:07

好的，老师，那也是用净利润+期初未分配利润 乘以5%吧

家权老师 解答

2023-12-07 17:11

以前没有计提的就是那样