你好老师，我们公司是做出口的，出口收入是免税的，那报增值税的时候这个免税收入的金额要填在哪个表里面啊

????姚姚姚儿 追问

2023-12-07 15:46

我想问的是，我申报增值税的时候，这个金额要填在哪个部位，是免抵退税那栏，还是免税那栏

朴老师 解答

2023-12-07 15:53

将出口免税业务的免税销售额填入《增值税及附加税费申报表附列资料(一)》第18栏。

????姚姚姚儿 追问

2023-12-07 16:00

你好，就是每个月申报增值税要填好几个表，这几个表每一栏都怎么填，你这边可以发我一下明细教程吗，

朴老师 解答

2023-12-07 16:05

出口销售额应应区分销售货物及加工修理修配劳务和销售服务分别填写《增值税及附加税费申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）》第18行“货物及加工修理修配劳务”和19行“服务、不动产和无形资产”及《增值税减免税申报明细表》。购进货物（服务）取得的增值税专用发票应填写《增值税及附加税费申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）》26行“本期认证相符且本期未申报抵扣”。

????姚姚姚儿 追问

2023-12-07 16:10

将出口免税业务的免税销售额填入《增值税及附加税费申报表附列资料(一)》第18栏，还有一个表就是增值税减免税申报明细表，这个表我是不是也要填啊，就免税那里

朴老师 解答

2023-12-07 16:14

这个需要的
是的，您需要在《增值税减免税申报明细表》中填写出口免税的相关信息。
对于出口免税业务，您不仅需要将免税销售额填入《增值税及附加税费申报表附列资料(一)》的第18栏，还应该在《增值税减免税申报明细表》的“出口免税”栏中进行相应的填写。
这是因为出口免税是一种减税方式，它减少了企业的税负，但并不影响企业申报增值税。外贸企业不需要在《增值税减免申报明细表》的第八栏“出口免税”中进行填写，因为该栏是针对出口商品实施的免税政策，而外贸企业并不涉及此项政策。

????姚姚姚儿 追问

2023-12-07 16:19

你说的外贸企业不需要在《增值税减免申报明细表》的第八栏“出口免税”中进行填写，因为该栏是针对出口商品实施的免税政策，而外贸企业并不涉及此项政策。但是出口公司不就是属于外贸企业吗，那如果这样说我们公司还不需要填呢，这个我没太明白呢

朴老师 解答

2023-12-07 16:25

你们这个要填写的哦

????姚姚姚儿 追问

2023-12-07 16:28

我们这个公司不就是外贸企业吗

朴老师 解答

2023-12-07 16:31

是的
我的意思是出口退税的不填写
出口免税填写

????姚姚姚儿 追问

2023-12-07 17:22

你好，但是现在我们报关了，我还没收入发票，报增值税的时候我也要把这个收入数据填上是吧

朴老师 解答

2023-12-07 17:26

对的，未开票的要做

????姚姚姚儿 追问

2023-12-07 17:27

还有就是增值税及附加税费申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）这个表，是不是，只要我没在后台做勾选抵扣，这个表里面的数据就不用填啊

朴老师 解答

2023-12-07 17:30

嗯，没有勾选就不用填写