老师，法律代理费给客户退回去了，发票暂时没有做红冲，怎么入账写分录？收到代理费开票写的是： 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税

刘坤 追问

2023-11-30 17:59

今天系统有问题暂时不能开票红冲，因为月底了，我是等下月开了红冲再做账，还是今天先记到哪个科目过度一下？

家权老师 解答

2023-11-30 18:01

借：其他应收款

贷：银行存款
先做退款的分录

刘坤 追问

2023-11-30 18:08

等开了红冲票后做原分录红字或者做相反的分录冲销都可以吗

家权老师 解答

2023-11-30 20:16

借：银行
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值

家权老师 解答

2023-11-30 20:18

借：其他应收款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值
开发票后红冲这个分录