未认证的进项税额计入应交税费——应交增值税（待认证进项税额），出现了纳税申报表的应交税费和资产负表上应交税费的金额对不上

上善若水 追问

2023-11-28 15:02

纳税申报表的应交税费和资产负表上应交税费的金额不一致，是正常现象，不需要调整吗？把待认证进项税额做这样的分录可以吗？借：其他应收款——待认证进项税额，这样纳税申报表的应交税费和资产负表上应交税费的金额就会一致

家权老师 解答

2023-11-28 15:04

不用做账处理，正常现象哈

上善若水 追问

2023-11-28 17:03

应交税费——应交增值税（待认证进项税额）和其他应收款——待认证进项税额，这两种方式都可以吗

家权老师 解答

2023-11-28 17:06

自己按习惯做账就是了，正确申报税就是原则