我计提了年终奖，但是没有结转到2018 怎么办啊

水杯子 追问

2018-02-28 16:42

借 管理费用 ，贷 应付工资-奖金  应交个人所得税

宋生老师 解答

2018-02-28 16:43

你这个不需要结转啊 
正常是借管理费用 贷应付职工薪酬 
然后借应付职工薪酬 贷现金 应交税费-应交个人所得税

水杯子 追问

2018-02-28 16:43

我结转之后发现我新增的应付职工薪酬——奖金这个科目都没有

宋生老师 解答

2018-02-28 16:44

你可以自己新增这个科目

水杯子 追问

2018-02-28 16:46

但是我在2018年度没有余额 啊？怎么办啊

宋生老师 解答

2018-02-28 16:52

你看科目余额表，如果你没有重新开账套肯定是有的。

水杯子 追问

2018-03-01 09:29

我就是今天才新增的，老师，那我不计提个税的话我这个个税就不能平了呀

宋生老师 解答

2018-03-01 09:37

你这个是管理费用下面的科目，结转后是没有余额的啊。你的余额要看应交税费-应交个人所得税