实际付款是400开票金额是360这个怎么做

2333333 追问

2018-02-26 10:43

公司收到一笔0.08元的金额，用途上面写的是请告诉**管理员转账金额，这笔钱怎么做分录

邹老师 解答

2018-02-26 10:44

你好，可以计入营业外收入核算

2333333 追问

2018-02-26 10:48

那营业外的二级科目是什么呢

邹老师 解答

2018-02-26 10:49

你好，可以就是其他

2333333 追问

2018-02-26 11:09

借；预付账款 400 贷；银行存款 400 
借；管理费用 应交税费（进项税额） 贷；预付账款 360 
 
 
这张票是2017年12月开的，2018年1月认证的，也是这样做？

邹老师 解答

2018-02-26 11:10

你好，18年第二笔分录借方就需要把管理费用换成以前年度损益调整科目的