你好，a公司属于制造业一般纳税人，生产箱包的，勾选系统里有通讯费发票，但是上面的车牌号不是a公司自己的车，那么可以不入账，不抵扣勾选吗

Kalen Wu 追问

2023-11-13 13:45

如果做了勾选的话，是不是要弄份租车协议？

东老师 解答

2023-11-13 13:46

对，有租车协议代开租车发票才行

Kalen Wu 追问

2023-11-13 14:39

如果是老板自己的车呢，但是没有挂在公司名下

东老师 解答

2023-11-13 14:40

也是需要有租车协议才可以的

Kalen Wu 追问

2023-11-13 15:11

如果不勾选的话，这样会不会造成滞留发票的风险？

东老师 解答

2023-11-13 15:12

现在不会形成滞留票的风险呢

Kalen Wu 追问

2023-11-13 15:24

请问原因写什么

东老师 解答

2023-11-13 15:24

原因就显示非本公司车辆产生的通行费所以不抵扣

Kalen Wu 追问

2023-11-13 15:27

你好，如果弄个租车协议的话，那么租金不能为0，是吗？  那么是出租人缴个税，是吗，按什么交个税呢

东老师 解答

2023-11-13 15:28

对，你的租金是零的话，税务局是不认可的，代开租车发票的话按照财产租赁交税

Kalen Wu 追问

2023-11-13 15:31

租金有没有规定，至少要多少钱呢？如果是公司租给公司的话，那么出租的公司需要交什么税呢

东老师 解答

2023-11-13 15:32

这个没有金额的限制，就是看你租的具体是什么车来决定

东老师 解答

2023-11-13 15:32

公司把车租给其他公司的话，涉及到增值税，附加税，印花税

Kalen Wu 追问

2023-11-13 15:51

如果没弄租车协议的话，a公司继续把这发票做进账，那会不会有什么风险呢

东老师 解答

2023-11-13 15:52

肯定是有风险呀，所以说需要纳税调整

Kalen Wu 追问

2023-11-14 10:40

如果弄个租车协议，出租方是公司，那么是在出租的次月缴纳税吗

东老师 解答

2023-11-14 10:40

对，就是在你出租的次月份纳税申报。

Kalen Wu 追问

2023-11-14 10:43

如果没有在出租的次月申报呢，而是在出租的第12个月呢

东老师 解答

2023-11-14 10:44

那等于说是延期申报，存在一定风险的。