6月银行对账单有一笔收入 没有做凭证 然后10月收到对账单 直接做了这笔分录借：银行存款 贷：应收账款但之前没有做应收账款 现在的这笔应收账款 不平 在资产负债表上显示应收账款 多了 但是预收账款也没有数据这样我该如何做

冷淡与执著 追问

2018-02-11 17:15

那我现在做在一月份里面   可以吗    
还有这是半路接手的公司    我是把它之前的全部凭证录入我的系统    就在十月份以上那笔分录   导致我和之前的资产负债表对不上 
我的应收账款多了   预收也多了    
他之前的资产负债表上没有预收账款的     也不知道他是抹平的

吴月柳 解答

2018-02-11 18:12

那你看看怎么调整下账务就可以了，是内账就比较好调的

冷淡与执著 追问

2018-02-12 10:32

是外账    6月发生的业务   10月做的凭证    那边是10月拿到银行对账单 时   直接做的 
借：银行存款 
   贷 ：应收账款---A公司                      可是之前又没有做A公司的相关分录     所以我现在发觉应收账款就低不了” 
但是奇怪的是我和他的凭证汇总一样   损益表也对的上 
  资产负债表就是我的应收账款多了   预收也多了   他之前做的资产负债表就没有预收账款数据

吴月柳 解答

2018-02-12 13:42

不涉及损益类科目不影响利润表的，只影响资产负债表，你现在补收入及交税就平了，要么就把应收账款改做成营业外收入