1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

陈静老师

职称： ,中级会计师

2018-02-11 13:11

你好,借;应收账款银行存款    贷：收入       应交税费-增值税    一季度不含税收入不超过9万   借：应交税费-应交增值税  贷：营业外收入    一季度不含税收入超过9万   借：应交税费-应交增值税  贷；银行存款

翅膀 追问

2018-02-11 14:52

老师我们是自己开票机子开的票呢啊 ，2018年1月开的普票，含税金额24800元，你可以具体点吗，分录呢？

陈静老师 解答

2018-02-11 15:11

你好,因为小规模企业是一季度一交税的,不能以一月的金额来考查的.

翅膀 追问

2018-02-11 15:32

哦，那我现在做2018年1月的账，开这张发要不要做做账呢啊 ，怎么做呢，还是等到3月份做账呢

陈静老师 解答

2018-02-11 15:43

你好，做账是不影响的，申报，你的专管员是根你核定的季度申报还是月度申报的。现在小规模是季度申报的。

翅膀 追问

2018-02-11 18:53

哦，好的，谢谢了老师

陈静老师 解答

2018-02-11 19:20

你好,不用客气,学习愉快.

翅膀 追问

2018-02-13 12:28

老师摘要怎么写呢

陈静老师 解答

2018-02-13 12:46

你好,不用客气,学习愉快,收入时,确认收入    后面分录,增值税减免

翅膀 追问

2018-02-13 12:57

哦，好的，应交税费-应交增值税-销项税     对吗？

陈静老师 解答

2018-02-13 13:00

你好,应该是应交税费-应交增值税

翅膀 追问

2018-02-13 13:06

后面销项税明细不要

陈静老师 解答

2018-02-13 14:05

你好,小规模企业是不需要销项税的.

上传图片  
相关问题讨论
小规模纳税人查账征收时，应该先收集和汇总相关账务凭证及资料，再核实进项税款是否真实有效，并分析付款归属期对账结果，然后对付款归属期内的科目、进项抵扣、税收额等进行核算，最后核实抵扣的准确性。
2023-02-24 21:30:12
小规模纳税人做账流程首先要做好账务处理，包括记账、凭证归档、日常结账、报表编制等。其次，要根据实际情况，编制纳税申报表，填写纳税申报表，按照税法规定的期限报税。小规模纳税人采用0申报制度不需要做账，只需要按月报税，提供全年的销售清单、采购清单、工资发放清单及其他相关账务证明即可。 拓展知识：小规模纳税人采用0申报制度，除了按月报税外，还可以根据实际情况，采用适当的税收优惠政策，如小额免税和税收减免等，以减轻企业税收负担。
2023-02-25 04:54:19
你好 先盘点资产负债和所有者权益 金额 录入期初试算平衡开始做账 
2021-10-23 12:19:55
你好，小规模免征的2％不要做账，你直接做1%就可以
2021-07-15 16:37:44
你好是的，接着做账就可以。
2020-07-13 19:40:23
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...