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家权老师

职称： 税务师

2023-11-10 17:03

关键你们是一般纳税还是小规模？销项税大于进项吗？

一只萌兽ζ 追问

2023-11-10 18:08

是会计学堂的2月份的账，我看有销售业务，好像是进项大，明白了，谢谢！

家权老师 解答

2023-11-10 18:11

不客气，祝你工作顺利！感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。

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相关问题讨论
你好，学员，这个没有附件的
2022-05-28 16:07:23
你好，增值税是小规模还是一般纳税人？ 附加税如果有应纳税额就需要做计提分录的
2020-01-11 12:51:14
增值税的账务处理实录： 1、进项税额”的账务处理  （1）国内购进货物。企业在国内采购的货物，按照增值税发票上注明的增值税额：  借：应交税费——应交增值税(进项税额)  材料采购／商品采购／原材料／制造费用／销售费用／管理费用  贷：应付账款／应付票据／银行存款  2、“销项税额”的账务处理  （1）销售货物或提供应税劳务。企业销售货物或提供应税劳务(包括将自产、委托加工或购买的货物分配给股东、投资者)，按照实现的销售收入和按规定收取的增值税额：  借：应收账款／应收票据／银行存款  贷：应交税费——应交增值税(销项税额)  主营业务收入／其他业务收入  同时结转成本。  借：主营业务成本  贷：库存商品  3.月度终了，企业应当将当月应交未交或多交的增值税自“应交增值税”明细科目转入“未交增值税”明细科目。期末时，根据（销售税额-进项税额-减免税款）数字： 对于当月应交未交的增值税， 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 次月申报缴纳上月应交的增值税：  借：应交税费——未交增值税  贷：银行存款 
2021-04-01 14:51:34
你好，增值税不需要计提 只需要结转就可以。
2020-07-28 19:06:27
你好，借预缴增值税，贷银行存款，月末结转，借应交税费－－未交增值税，贷预缴增值税，附加税，借应交税费－－应交城建税，教育附加税，贷银行存款，月末结转借税金及附加，贷应交税费－－应交城建税，教育附加税
2019-07-03 09:52:01
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    税收金额填如果在汇算清缴前发了年终奖，那就是把发的年终奖和上年发的工资合在一起 答

  • 抵扣发票的有效期 问

    你好！现在没有时间限制了 答

  • 借款利息取得的专用发票可以抵扣进项税额吗 问

    您好， 不可以，这个不可以抵扣的 答

  • 老师麻烦你说明哈 放弃优惠36个月不得改变的 主 问

    　1、按照《营业税改征增值税试点实施办法》（财税〔2016〕36号附件1）第十八条规定，一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为，可以选择适用简易计税方法计税，但一经选择，36个月内不得变更。 　　2、按照《营业税改征增值税试点实施办法》（财税〔2016〕36号附件1）第四十八条规定，纳税人发生应税行为适用免税、减税规定的，可以放弃免税、减税，依照该办法的规定缴纳增值税。但放弃免税、减税后，在36个月内不得再申请免税、减税。 　　3、按照《营业税改征增值税试点有关事项的规定》（财税〔2016〕36号附件2）第一条第（三）款规定，金融商品的买入价，可以选择按照加权平均法或者移动加权平均法进行核算，选择后36个月内不得变更。 答

  • 个人所得税密码忘了 问

    您好， 可以用手机号和身份证号找回来 答

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