进项税额转出的加计抵减扣除咋填在附表4里

玲老师 解答

2023-11-10 15:15

就是按照咱转出的这个比例填写加计扣除那张表。

有气势的导师 追问

2023-11-10 15:16

会计分录凭证 不会做

有气势的导师 追问

2023-11-10 15:16

有点不清楚分录 能请教一下吗？

玲老师 解答

2023-11-10 15:18

会计凭证。借其他收益贷应交税费，未交增值税。
就是做抵扣时相反的分录。

有气势的导师 追问

2023-11-10 15:21

贷方呢？还有我不是光是本月的，是1-10月的在一起  转出比例填写加计扣除金额是103020.15元 是成本增加 相对应的科目是什么

玲老师 解答

2023-11-10 15:22

借方和贷方我都写了，你看一下。

有气势的导师 追问

2023-11-10 15:23

我想请教一下 进项5%加计抵减额 算是其他收益吗？

玲老师 解答

2023-11-10 15:24

是的 是这样 是记这个科目

有气势的导师 追问

2023-11-10 15:26

我可以理解为是 其它收入吗？

玲老师 解答

2023-11-10 15:30

你好 不是 准则 有规定的用这个科目