老师，你好，我是会计小白，现在接手一家个独公司的会计工作，因为业务很少，前任会计一直都没有做账，交接的时候就告诉什么时候做什么事，我就按他说的每月报个税（0报税，除了法人没有其他工作人员，也没有工资社保），每个季度报经营所得税。现在发现之前账上的钱和工商年检、之前两年的报表中，金额对不上，请问如何处理？

语真 追问

2023-11-07 15:41

账上的数怎么调？往账上打款吗？

晓旭老师 解答

2023-11-07 15:43

看看工商报表上是怎么报的数，然后找找差异，最后用一个分录调整。当然这个过程很慢，也有些难。

语真 追问

2023-11-07 15:44

另个，现在公司账簿什么都没有，我接手的这段时间开了2次发票，报经营所得的时候，成本写的比较大，老板就一次性补了一张房屋租赁发票给我，我现在要怎样做比较好？谢谢

晓旭老师 解答

2023-11-07 15:48

如果发票是正规的，可以直接入账。同时记得别只拿发票做附件，还有租赁合同、银行转账回单等


希望回答能帮到你，满意记得给个5星好评哦

语真 追问

2023-11-07 15:48

“看看工商报表上是怎么报的数，然后找找差异，最后用一个分录调整。”这个有没有具体操作步骤？我是小白，一来就遇到这么棘手的问题，头大呀

晓旭老师 解答

2023-11-07 15:49

这个建议你先别做，难度大（因为有些业务你都不知道，最好有前手会计配合），你需要做的就是把你接手后的工作做好。

语真 追问

2023-11-07 15:54

我问过老板了，就只有一笔，因为也是新开公司，前期也没有业务。另外，前面的账不调整好，后面的报税和报表数据不是一直对不上？我现在就是想把整个的账理清楚，把账簿建起来，所以报了实操班，但现在还是不会，不知道怎么入手。

晓旭老师 解答

2023-11-07 15:58

实操班是注重实际操作记账的，调账需要扎实的更好的理论基础的
如果想短时间把账做好，建议先请更专业的会计调一下