请问老师，补缴以前年度税费完整的会计分录应该怎么做呀。

媛 追问

2015-04-01 09:17

营业税

媛 追问

2015-04-01 09:21

那会计分录应该是1、计提   借：利润分配  贷：应交税金  
2、交税   借：应交税金     贷：银行存款  
3、结转   借：利润分配－未分配利润     贷：利润分配 
 
是这样的吗？

媛 追问

2015-04-01 09:26

是这样的吗？

媛 追问

2015-04-01 11:15

再麻烦问下，利润分配下除设“盈余公积”“任意盈余公积”“提取法定公益金”外，可以设哪些二级科目呀！

王利老师 解答

2015-04-01 09:16

你好，能说下具体是什么税吗，所得税还是增值税

王利老师 解答

2015-04-01 09:18

这个应该是通过以前年度损益调整科目，没有直接调利润分配就行

王利老师 解答

2015-04-01 09:44

是的

王利老师 解答

2015-04-01 11:27

明细科目通常有： 
利润分配——未分配利润 
利润分配——提取法定盈余公积 
利润分配——提取任意盈余公积 
利润分配——提取职工奖励及福利基金 
利润分配——提取储备基金 
利润分配——提取企业发展基金 
利润分配——应付优先股股利 
利润分配——应付普通股股利