送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2018-02-07 15:30

是的,从公司拿的钱视同向公司借款或分配利润。

2333333 追问

2018-02-07 15:39

那上次有个老师说 这个钱要公司还给老板 
我就搞不懂了,到底是该公司还给老板,还是老板还给公司

张艳老师 解答

2018-02-07 15:41

一个股东从公司账上借钱,不用还吗?如果不还的话,就视为分红了,要缴纳20%个税的。

2333333 追问

2018-02-07 15:43

因为是之前公司差钱用,他们找别人借钱了,然后要还别人,其中一个就是从公司上拿的钱还的

2333333 追问

2018-02-07 15:45

意思就是这个钱该股东还给公司是吧

张艳老师 解答

2018-02-07 15:45

这个不用管,只要股东从公司账上拿钱,要么视为借款要么视为分红缴纳个税。

2333333 追问

2018-02-07 16:29

我想问下我做外账的时候,在做支付工资凭证的时候将其他应收款-代垫社保费金额写错了,然后新安镇已经跨年了 
要怎么修改呢

张艳老师 解答

2018-02-07 16:30

没看明白您说的什么意思?

2333333 追问

2018-02-07 16:33

就是我这边做税务帐的凭证的时候,将其他应收款-代垫社保费的金额写错了,现在跨年了,要怎么调整过来呢

张艳老师 解答

2018-02-07 16:37

原来的分录怎么做的?

2333333 追问

2018-02-07 16:52

就是我这个地方17年12月的时候金额错了,但是我现在才发现,已经跨年了,要怎么调整呢,原来的就是这样做的,只是我将金额填错了,将其他应收款-代垫社保费这个科目的金额填多了,现金那里少了,然后现在已经跨年了

张艳老师 解答

2018-02-07 16:59

借:其他应收款--代垫社保费   贷:以前年度损益调整

2333333 追问

2018-02-07 17:17

就这样做就可以了吗

2333333 追问

2018-02-07 17:18

那会影响资产负债表跟利润表吗

2333333 追问

2018-02-07 17:20

因为1月份的时候这边报税的时候也提交了报表的

张艳老师 解答

2018-02-07 17:21

影响资产负债表和利润表的 
上面的分录还需要再做一笔分录 
借:以前年度损益调整  贷:利润分配--未分配利润

2333333 追问

2018-02-07 17:27

那汇算清缴的时候就可以将所有的都调整过来了吗

2333333 追问

2018-02-07 17:57

就我这边做 借:其他应收款--代垫社保费 贷:以前年度损益调整;借:以前年度损益调整 贷:利润分配--未分配利润,就可以将17年12月做错的差额调整过来,那我这边已经报了17年第四季度的报表了,会影响到17年第四季度的报表吗

张艳老师 解答

2018-02-07 18:19

不影响四季度报表的,影响的是18年报表的期初数。

2333333 追问

2018-02-08 09:17

那这样会影响17年度的汇算清缴吗

张艳老师 解答

2018-02-08 09:52

会影响17年所得税汇算清缴的。

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你好!这个是要股东商量了,要看公司盈利情况,这个没有固定的方案
2024-05-28 08:54:33
同学你好!这个当然是可以的  是基本权利哦
2021-10-31 08:58:44
你好,可以看公司章程,或者到工商局查询都是可以的
2020-05-12 16:00:23
你好,是的,是可以相互转化的
2019-07-31 14:20:50
您好,一般情况下,从占股比例,以及所有者权益金额,来下手计算的。
2019-04-26 21:03:10
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