我们老板有两个厂，一个厂是生产设备的，老板要求那个厂生产出来的设备从这个厂收钱，收到的钱还要还给那个厂，请问我这边怎么走账

龙邦财务 追问

2018-02-07 09:09

以前的会计是这样做账的，产品入库借：库存商品贷：生产成本对外销售：借：应收账款贷主营业务收入结转成本借：主营业务成本，贷：库存商品，这样可以吗

龙邦财务 追问

2018-02-07 09:12

如果走代销产品的话，产品入库是不是借：代销商品贷：代销商品款？

张艳老师 解答

2018-02-07 09:13

这个分录是负责生产设备的厂做的帐吗？您老板这么做的目的就是加大销售额吗？

龙邦财务 追问

2018-02-07 09:14

老板那边没有会计，就是想让我们这边给他做账的

张艳老师 解答

2018-02-07 09:15

现在我想帮您分析理顺业务操作，这样才好做账。生产出来的设备最终是由哪个厂销售出去？

龙邦财务 追问

2018-02-07 09:24

设备厂自己销售，在我们厂产品入库做入库单，销售也做销售单，设备款由我们收，收回后在转给设备厂

张艳老师 解答

2018-02-07 09:25

那生产设备的厂子给您这个厂开销售发票吗？

龙邦财务 追问

2018-02-07 09:26

老板的开会说两个厂又要并为一个厂

龙邦财务 追问

2018-02-07 09:28

不开，什么手续都没有，老板意思做账报表里又要显示主营业务收入——设备款

张艳老师 解答

2018-02-07 09:53

您现在的问题帐好做，但要杜绝涉税风险。这两个厂是独立法人吗？现在合并了吗？

龙邦财务 追问

2018-02-07 09:53

入库：借：代销商品贷：代销商品款，出售借：应收账款贷：主营业务收入结转成本：借：主营业务成本贷：代销商品，收钱时：借：银行存款贷：应收账款；应付：借：代销商品款，应付账款，支付时:借：其他应付款，贷：银行存款可以吗？但是这个又没有显示设备车间的生产成本

张艳老师 解答

2018-02-07 09:54

您刚才不是说了，不能开票给对对方，就不能走代销的模式。因为代销的话，双方都是要开票的。

龙邦财务 追问

2018-02-07 09:55

一个厂法人是他，一个是他家里人，营业执照上不是同一个人，我这是做内账，外账有专门的人在做

张艳老师 解答

2018-02-07 09:56

做内帐的话，以前的会计做的帐就行的。

龙邦财务 追问

2018-02-07 09:59

可是这个钱还是要还给设备厂的，这个钱付的时候怎么走账呢

张艳老师 解答

2018-02-07 10:06

借：银行存款   贷：应收账款

龙邦财务 追问

2018-02-07 10:08

您说的是收钱啊，我意思是这个钱收回来，在付给那个厂怎么走呢

张艳老师 解答

2018-02-07 10:18

这个分录是站在您说的收到款项的厂子做的， 
借：银行存款  贷 
转款时 
借：：其他应付款--生产设备的厂子   贷：银行存款

龙邦财务 追问

2018-02-07 10:42

收钱的是借：银行存款贷：应收账款，付钱时是借：其他应付款贷银行存款，那还有一笔贷：其他应付款，那借什么科目呢

张艳老师 解答

2018-02-07 10:45

抱歉上面的分录，粘贴时弄没了 
 
这个分录是站在您说的收到款项的厂子做的， 
借：银行存款 贷其他应付款--生产设备的厂子  
转款时 
借：：其他应付款--生产设备的厂子 贷：银行存款

龙邦财务 追问

2018-02-07 10:51

那销售时做的分录是，借：应收账款贷：主营业务收入，这个应收账款的这个科目不是一直挂着帐吗？

张艳老师 解答

2018-02-07 10:58

生产设备的厂子收到款项后，借：银行存款  贷：应收账款，这不就把”借：应收账款贷：主营业务收入“中的应收账款给冲平了嘛

龙邦财务 追问

2018-02-07 11:03

不应该冲平吗？比如设备卖给了甲公司，那不是借：应收账款-甲公司贷：主营业务收入吗，收到钱不冲平，账上不是一直显示甲公司还欠钱吗？

张艳老师 解答

2018-02-07 11:14

您卖给了甲公司，不是另外一个厂子收到钱，然后将钱再转给生产设备的厂子吗？这不是相当于甲公司把钱给付了吗？我一直没看明白您老板这么安排的目的是什么？ 
 生产设备的厂子收到款项后，借：银行存款 贷：应收账款--甲公司，这不就把”借：应收账款贷--甲公司：主营业务收入“中的应收账款给冲平了嘛

龙邦财务 追问

2018-02-07 11:25

那应收账款-甲公司，一直挂着帐没事是吧？以后也不用账务处理了是吗

张艳老师 解答

2018-02-07 11:28

应收账款--甲公司不是已经给冲掉了嘛，不会再有了，您看看上面的分录就清楚了。

龙邦财务 追问

2018-02-07 11:36

我看您的意思完整的分录好像是这样的销售时：借：应收账款-甲公司贷：主营业务收入，收到款时借：银行存款贷：其他应付款——设备厂，支付给设备厂时是：借其他应付款-设备厂贷：银行存款，不知道我理解的对不对

张艳老师 解答

2018-02-07 11:41

对的，生产设备的厂子收到银行存款后，就做  借：银行存款  贷：应收账款--甲公司

龙邦财务 追问

2018-02-07 11:42

老师，我感觉自己已经晕了，要不您把玩着的账务处理写给我吧，谢谢了

龙邦财务 追问

2018-02-07 11:43

老师，我感觉自己已经晕了，要不您把完整的账务处理写给我吧，谢谢了

张艳老师 解答

2018-02-07 13:57

生产设备的厂做的分录 
借：库存商品贷：生产成本 
对外销售： 
借：应收账款  --甲公司  贷主营业务收入 
结转成本 
借：主营业务成本，贷：库存商品 
 
老板另外一个厂负责收款，然后将款打给生产设备的厂子 
借：银行存款 贷其他应付款--生产设备的厂子  
转款时 
借：：其他应付款--生产设备的厂子 贷：银行存款 
 
生产设备的厂收到另一个打回的款项时 
借：银行存款   贷：应收账款--甲公司

龙邦财务 追问

2018-02-07 14:23

老师，您做的我看懂了，但是我们这边生产设备厂不做账务处理的，也没有会计，所以对外销售的分录也是我们做的，就最后一笔分录没有做

张艳老师 解答

2018-02-07 14:28

您给补做上不就行了吗?这不就是您一个人做两家公司的内帐嘛

龙邦财务 追问

2018-02-07 14:40

不是的，他那边的银行卡不在我们这个厂，是他自己保管的，如果要是在我们这就好做了，关键不在我们这，我还要这样做账吗？

张艳老师 解答

2018-02-07 14:45

银行卡在不在您这边，与做这些帐没有关系的。再说我一直都在问您，您老板这么做账目的为什么啊？有什么必要吗？还是走内帐，多乱啊！！