请问2017年对公账户付出去了6000多的国际快递费，计入了管理费用，但是这国际快递费是老总自己个人的外贸，与公司无关，老总自己也不想出这笔钱。我现在怎么调这6000多的国际快递费。

杨静 追问

2018-02-06 17:41

但是银行却是付出了这笔钱   如果计入银行 那银行余额不就增多了吗？就对不上帐了

邹老师 解答

2018-02-06 19:01

你好，这种情况你不需要做调整分录，汇算清缴对这个费用做纳税调整增加应纳税所得额就是了

杨静 追问

2018-02-06 21:23

那老师我现在利润总额都是负数，那我等利润总额是正数的时候我在加上这 6000多就可以了吧

杨静 追问

2018-02-06 21:24

那我也需要做你上面说的那个分录了吧

邹老师 解答

2018-02-06 21:32

你好，不管利润总额是负数还是正数，都需要在利润基础上加上6000多作为应纳税所得额的
不需要做调整分录，否则银行就不一致了

杨静 追问

2018-02-07 09:05

可是这是2017年的  但是所得税都申报了 我现在，在2018年的利润基础上加上6000多可以吗？

邹老师 解答

2018-02-07 09:07

你好，你扣除了不能扣除的费用，汇算清缴把这个6000做纳税调整增加应纳税所得额处理就是了

杨静 追问

2018-02-07 09:15

汇算清缴和年报是一回事吗？汇算清缴我应该登录那个网址啊

邹老师 解答

2018-02-07 09:19

你好，是的，一个意思，说法不同而已
有的地方是需要下载专门的申报软件填写报送的