老师 公司卖机器，属于预定制的、机器完工是有大概一个多月的周期的。比如11月3号，公司上游打预付款1000万来，但是我们公司最多只能开200万发票，剩下的发票就只有给上游说分期开？可以吗？但是这种做账，是以1000万做11月的销售吗？还是以开票额度200万来做账？增值税、企业所得税也是要按1000万报？还是以开出的200万发票额度做账报税？

交的企业所得税，增值税怎么做账。

答： 借应交税费应交企业所得税/未交增值税 贷银行存款

增值税和企业所得税都是什么意思？是不是做亏损账就不用缴纳企业所得税？

答： 你好  增值税是有增值才交的， 亏损不交所得税

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师 公司卖机器，属于预定制的、机器完工是有大概一个多月的周期的。比如11月3号，公司上游打预付款1000万来，但是我们公司最多只能开200万发票，剩下的发票就只有给上游说分期开？可以吗？但是这种做账，是以1000万做11月的销售吗？还是以开票额度200万来做账？增值税、企业所得税也是要按1000万报？还是以开出的200万发票额度做账报税？

答： 根据描述，公司销售机器的交易是一个预定制的交易，机器完工需要一个多月的周期。在11月3日，公司收到上游客户的预付款1000万，但公司最多只能开具200万发票。在这种情况下，公司可以考虑以下几种方式处理账务和税务问题： 1.以实际开票金额作为销售收入进行账务处理和税务申报。在这种情况下，公司可以在收到预付款时将1000万计入预收账款科目，同时以200万计入当期的销售收入。在后续的期间内，当公司陆续发出机器并开具剩余的发票时，再将销售收入逐步确认为主营业务收入。在税务方面，公司需要按照实际开票金额申报增值税和企业所得税。 2.将预付款1000万全部确认为当期的销售收入。在这种情况下，公司可以在收到预付款时将1000万计入主营业务收入科目。对于剩余的800万，可以将其作为应收账款挂账处理，并在未来期间逐步收回。在税务方面，公司需要按照1000万申报增值税和企业所得税。