12月份多做了一个错误的会计分录，借：原材料1006.25.贷周转材料1006.25，导致12月份存货多2012.5,1月份预付账款多793.75，请问现在怎么做账？

我是另一个你 追问

2018-02-06 13:15

去年的账做了，现在做1月份的账，可以红冲么？不影响本年利润吗？

我是另一个你 追问

2018-02-06 13:16

我支付时是银行存款转预付账款的，因为发票没有收到

邹老师 解答

2018-02-06 13:22

你好，可以直接红冲的
因为发票没有收到，支付就是通过预付账款核算，没有错误，不需要调整的

我是另一个你 追问

2018-02-06 13:25

12月份的时候没有收到发票，但是1月份的时候已经收到发票了，红冲不影响本年利润吗？为什么，？

邹老师 解答

2018-02-06 13:41

收到发票计入费用当然会影响利润的