老师，我12月份未计提附加税，跨年了我申报的时候因为有收入，所以缴纳了附加税，这个怎么办，同时，附加税还影响所得税，我所得税也多计提，多缴纳了，这个所得税又怎么办？

胡子X-Man 追问

2018-02-06 13:33

老师，那这个以前年度损益调整附加税，所得税那里需不需要再过一道本年利润呢？

邹老师 解答

2018-02-06 13:37

你好，需要把以前年度损益调整调整到利润分配——未分配利润 核算的

胡子X-Man 追问

2018-02-06 13:41

老师，所得税我已经交了，我是不是年度所得税汇算的时候再扣除就行了，不需要退税？

邹老师 解答

2018-02-06 13:42

你好，预交的在汇算清缴填写在季度预交税额栏次抵扣就是了

胡子X-Man 追问

2018-02-06 13:50

老师，那调整了的所得税有余额，我汇算清缴了以后税务局不退税我怎么处理呢？

邹老师 解答

2018-02-06 14:00

你好，可以申请退税或结转以后年底抵扣