10月未开发票给租户也未收到租金。那我在10月做未开票收入，11月补开10月的租金发票11月应该怎么做账务处理

小林老师 解答

2023-11-01 11:13

您好，红字冲回10月暂估收入分录，按发票金额重新做账

东莞会计仔阿卓 追问

2023-11-01 11:34

10月的暂估分录我们系统（SAP）是没有暂估这个明细科目的又该怎么处理

小林老师 解答

2023-11-01 11:42

您好，那您10月的分录是？

东莞会计仔阿卓 追问

2023-11-01 11:57

借：应收账款 贷：其他业务收入 应交税费-销项 这样子正常做然后申报10月增值税的时候把这收入填入未开票收入。11月补开10月租金发票然后申报11月增值税的时候再更正10月申报的未开票收入为0或者11月申报里填表3（不动产扣除明细扣除10月的不开票收入）那个方法合理

小林老师 解答

2023-11-01 12:26

那您红字冲回这个分录，再重新做账