跨年无票收入后期又开票了税务系统怎么处理

家权老师 解答

2023-10-31 14:31

无票收入是 
借：银行存款 
贷：主营业务收入-未开票 
应交税费-销项税
后期开发票了 
借：主营业务收入-未开票 
贷：主营业务收入-已开票

无奈的大树 追问

2023-10-31 14:35

因为7月份是税务检查当时冲减的以前年度损益调整，借应收账款，贷利润分配-以前年度损益调整，贷应交税费

无奈的大树 追问

2023-10-31 14:36

我当时是不是记错了

家权老师 解答

2023-10-31 14:40

7月份补交了增值税，是怎么申报的呢？

无奈的大树 追问

2023-10-31 14:41

按无票交的增值税

无奈的大树 追问

2023-10-31 14:41

开多少无票就交了多少增值税

家权老师 解答

2023-10-31 14:42

那你是视同在的收入申报的，没有汇算上年的汇算清缴，就按我写的分录做

无奈的大树 追问

2023-10-31 14:48

那我7月份做的分录对吗

家权老师 解答

2023-10-31 14:51

不对的，申报跟做账不一致。