总包代承包付材料费，在结算给承包的时候把材料费扣除掉，承包方怎么记账呢老师

平衡的乐曲 追问

2023-10-31 09:30

承包没收到

郭老师 解答

2023-10-31 09:32

你好，那以后开发票开给谁，当时合同怎么签订的？

平衡的乐曲 追问

2023-10-31 10:03

供应商开的发票应该是开在总包那里，合同是总包代付材料，结算工程款时直接扣除材料费在结算给我们

郭老师 解答

2023-10-31 10:05

你说错了，应该是材料开给你单位，他代替你支付了，借应收账款，100
贷主营业务收入应交税费，
借工程施工材料费
贷应收账款20是对方承担的话，他为什么要从你的工程款里面扣除？

郭老师 解答

2023-10-31 10:05

就是他现在只需要支付给你80就可以了

平衡的乐曲 追问

2023-10-31 10:10

钱是我们付，但发票没有开给我们

平衡的乐曲 追问

2023-10-31 10:11

总包那边是这样举例说明：张三需要付10万的工程款，需要开6万的工程款发票4万的材料款发票，从集中仓拉了3万的材料，这次只需要开6万的工程款发票和1万的材料发票

平衡的乐曲 追问

2023-10-31 10:11

我们看不懂

郭老师 解答

2023-10-31 10:14

你好，你给他开6万和1万的材料，他支付给你多少钱？你替他垫付了材料4万，他是不是应该给你4万，加上这个7万。

平衡的乐曲 追问

2023-10-31 10:24

在我们结算的时候是这样的。假设这次结算100，扣掉他垫付的材料费是80，那我们就开20的票给他结20这样

郭老师 解答

2023-10-31 10:28

不对，你开发票和这个结算的没有关系，你开发票的时候还是按照你实际业务来开。

平衡的乐曲 追问

2023-10-31 10:33

那按实际业务来的话怎么做账比较呢老师

郭老师 解答

2023-10-31 10:35

借应收账款，
贷主营业务收入应交税费，
借工程施工材料费
贷应收账款

平衡的乐曲 追问

2023-10-31 10:54

买材料没有收到发票呢

平衡的乐曲 追问

2023-10-31 10:54

这样也能进入到应交税费吗？

郭老师 解答

2023-10-31 11:01

是
你那个是收入的
不是材料的

平衡的乐曲 追问

2023-10-31 11:10

我们直接用应收的去抵材料款了呢。后面扣掉的才是收到和开票的

郭老师 解答

2023-10-31 11:12

借应收账款，贷工程施工，

借工程施工
应交税费进项，贷应收账款

平衡的乐曲 追问

2023-10-31 11:15

我们这边下单总包垫付的时候是这样做的：借原材料，贷应付账款总包。不懂对不对，还有就是不清楚结算的时候扣材料费这里怎么记账

郭老师 解答

2023-10-31 11:18

你好，可以的，你们单位有入库，你就可以做原材料，如果不需要入库的，做工程施工

平衡的乐曲 追问

2023-10-31 11:20

这些材料没有发票怎么做账呢？老师能麻烦您给我这个业务流程的记账吗？

郭老师 解答

2023-10-31 11:21

借原材料
贷应收账款没有发票，正常做账，你收到了材料就行
发票到了之后，你在红冲之前再再做发票的。

郭老师 解答

2023-10-31 11:22

做帐不是光根据发票，根据权责发生制来。