送心意

家权老师

职称税务师

2023-10-30 17:10

你好,可以部分勾选抵扣的

柠檬叶 追问

2023-10-30 17:24

老师,你看一下,我这样做凭证是否正确

家权老师 解答

2023-10-30 17:27

第1笔正确,

月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录
借:应交税费-增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
下月交税分录
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款

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相关问题讨论
你好!可以认证抵扣做在进项税科目下留底
2018-06-05 15:59:43
你好,如果是一般纳税人,可以当月认证,也可以等到有销项税额的月份认证
2019-08-26 16:37:20
你好,可以当月认证,也可以等到有销项发票的时候认证
2017-07-25 11:41:22
超过180天就不能抵扣了,应该先认证留以后抵扣
2017-03-01 19:55:31
只有进项,没有销项,一般纳税人你可以认证抵扣,形成留抵
2020-08-10 11:32:36
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