老师，我们公司是买卖焦炭的贸易公司，我们销售焦炭到下游，每个结算日的时候下游给我们结算，我们给他们开发票，比如1000吨的货物，这个月25号到了结算日，对方给了个数字，我们这个月给他们拉运了560吨，单价是1450元每吨，合计812000元，下个结算日的时货物拉完了，该结算剩余的440吨货款了，单价还是1450元每吨，按理我们应该给对方开63.8万元的发票，但是有扣款，对方验货后觉得水份超标了或者其他的之类的就会发生扣款，每次基本都是几千元，比如是3000元，我在想我发票该怎么开，我第一个结算日的时候按照单价乘以吨数开的81.2万的发票，这次有扣款，如果我按照扣款后的金额开的话单价就对不上了

顺心的小海豚 追问

2023-10-30 15:02

老师，我没有明白，因为我们的业务是这1000吨的货物是分两个月结算并分开开发票的，我这个月开的这个81.2万元的发票的时候还没有扣款金额，就是说对方还没有给我结算这批货的扣款，下个月的时候这批货整个拉完了，对方结算单上会出现对这批货的扣款金额，不算扣款金额的话我应该给对方开63.8万元的发票，跟上个月的发票的单价是一致的，因为是同一批货物，但是算上扣款3000的话，我就是给对方开63.5万元的发票，会导致同一批货的单价不一样，我这个应该怎么处理

朴老师 解答

2023-10-30 15:08

1.发票金额：在对方未结算扣款金额之前，您可以先按63.8万元开出发票，并在发票上注明实际扣款金额待定。这样做的目的是确保您在货物拉完后能够及时开出发票，并避免因扣款金额未确定而导致发票金额不准确。
  2.单价问题：如果在下个月结算时，扣款金额为3000元，那么您可以与对方协商将发票金额调整为63.5万元，但需要注意，这样会导致同一批货的单价不一致。为避免这一问题，您可以与对方协商是否可以将扣款金额计入到货物单价中，这样可以使单价保持一致。
  3.沟通协商：在处理上述问题的过程中，建议您保持与对方的良好沟通，确保双方对处理方式达成一致。同时，如果对方同意将扣款金额计入到货物单价中，您可以在开票时注明这一情况。

顺心的小海豚 追问

2023-10-30 15:10

老师，我是不是可以这样做，就说我下个月结算开发票的时候，一张发票上我体现这两个项目，就说第一行我先开63.8万元的，然后第二行我写折扣，然后开个负数的3000元表示扣款数，合计金额是63.5万元

朴老师 解答

2023-10-30 15:14

同学你好
这个可以的哦

顺心的小海豚 追问

2023-10-31 14:21

老师，请问我这样开出来的折扣发票怎么账务处理，分录怎么写

朴老师 解答

2023-10-31 14:24

按折扣后的金额填写