老师跨年的增值税专用发票冲红有时间限制么?是超过180天就不能冲了么

呜啦啦啦 追问

2023-10-27 14:54

对方公司破产了，开出去的票对方用不完想让我们红冲，这个可以吧

郭老师 解答

2023-10-27 14:54

你好，可以的，可以这么做的。

呜啦啦啦 追问

2023-10-27 14:58

那这样的话不就相当于销售退回了么

呜啦啦啦 追问

2023-10-27 15:02

都是跨年的增值税专用发票

郭老师 解答

2023-10-27 15:04

对的，是的，但是实际业务已经发生了，你需要做无票收入。

呜啦啦啦 追问

2023-10-27 15:25

涉及到的具体分录应该怎么写，麻烦老师有空回我下

郭老师 解答

2023-10-27 15:28

借应收账款负数
贷主营业务收入负数
应交税费负数
借应收账款
贷主营业务收入
应交税费

呜啦啦啦 追问

2023-10-27 15:32

项目名称是劳务费和绿化养护费，那冲掉的话，钱是不是要走公账打给对方的？

郭老师 解答

2023-10-27 15:33

你好，你这个业务取消了吗？

呜啦啦啦 追问

2023-10-27 15:39

当时开这些票的时候，对方的钱都没有从公账进来过[晕]

郭老师 解答

2023-10-27 15:41

那实际这些业务取消了没有？