2017年12月份去国税代开了一张40万的专票。 增值税当场就交了，但是代帐公司这样做了分录 后面也没有把这个未交增值税做已缴的分录 请问一下现在我开始做1月的帐，现在做进去可以吗？然后怎么做这个分录呢？

莫来 追问

2018-02-03 15:36

那这个代帐公司已经做成这样了   我不能再改了吧？

邹老师 解答

2018-02-03 15:38

你好，是需要修改过来的 
你可以做这个调整分录 借；应交税费——未交增值税  贷；应交税费——应交增值税

莫来 追问

2018-02-03 15:41

是在1月的帐里面修改  还是把之前12月的记账凭证修改呢？

邹老师 解答

2018-02-03 15:42

你好，在1月份做这个调整分录

莫来 追问

2018-02-03 15:46

那我这个增值税已经交了    但是还是在应交增值税里面   那我也要在1月份做一个分录 
 
借：应交税费-应交增值税 
贷：库存现金 
 
是这样吧？

邹老师 解答

2018-02-03 15:47

你好，已经缴纳可以组这个分录   
借；应交税费  ——应交增值税    贷；银行存款 
因为一般扣税是通过银行扣款，而很少用现金缴税的

莫来 追问

2018-02-03 15:49

我是当场交的   不是从对公账户转的钱

邹老师 解答

2018-02-03 15:53

你好，如果是现金交款，可以是你之前提供 的分录