送心意

朴老师

职称会计师

2023-10-26 13:07

根据您提供的信息,公司购买了一辆电动轿车并取得了销售方开具的《机动车销售统一发票》。在增值税申报表中,需要填写以下内容:
  1.《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》主表第1栏“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”:填写应税货物及劳务销售额(不包含小规模纳税人的销售额)。
  2.《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》主表第2栏“应征增值税不含税销售额(17%税率)”:填写应税货物及劳务销售额(不包含小规模纳税人的销售额)。
  3.《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》主表第3栏“应征增值税不含税销售额(征收率)”:填写应税货物及劳务销售额(不包含小规模纳税人的销售额)。
  4.《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》主表第4栏“应征增值税不含税销售额(13%税率)”:填写应税货物及劳务销售额(不包含小规模纳税人的销售额)。
  5.《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》主表第5栏“应征增值税不含税销售额(9%税率)”:填写应税货物及劳务销售额(不包含小规模纳税人的销售额)。
  6.《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》主表第6栏“应征增值税不含税销售额(6%税率)”:填写应税货物及劳务销售额(不包含小规模纳税人的销售额)。
  7.《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》主表第7栏“应征增值税不含税销售额(0%税率)”:填写应税货物及劳务销售额(不包含小规模纳税人的销售额)。
  8.《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》主表第8栏“应征增值税含税销售额”:填写应税货物及劳务销售额(包含小规模纳税人的销售额)。
  9.《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》附表一“本期销售情况明细”第2行“防伪税控系统开具的增值税专用发票”、第4行“防伪税控系统开具的机动车销售统一发票”和第7行“开具普通发票”对应的栏次分别填写上述发票的金额。

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相关问题讨论
填在开具其他发票所在列
2018-12-03 16:11:26
你好,是一般纳税人的吗?13%专片里面填写的。
2022-06-13 15:37:10
你好,如果是一般纳税人 认证后就会在表2形成进项税 然后填入主表进项税
2022-06-13 14:35:03
如果是一般纳税人 认证后就会在表2形成进项税 然后填入主表进项税
2015-11-23 14:08:14
你好,是购买机动车取得的进项发票?
2019-08-17 09:22:34
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